惇安法令双周刊 (第307期)

时间:2018年11月

公司法

一、 新修正公司法于2018年11月1日施行

2018年8月1日公告之公司法修正条文于2018年11月1日施行。关于向经济主管部门申报公司持股超过10%之股东、董事、监察人及经理人之信息,经济主管部门已指定“公司负责人及主要股东信息申报平台”为公司上传及补充所要求信息之电子平台。公司应于2018年11月1日至2019年1月31日之期间完成首次申报。

报告人: 卢伟铭律师/林宜璇律师

二、 经济主管部门公告公司法第22条之1“公司负责人及主要股东信息申报平台”

经济主管部门于2018年10月9日发函公告指定台湾地区集中保管结算所股份有限公司自行建置之“公司负责人及主要股东信息申报平台”为公司法第22条之1应为申报之信息平台。

报告人: 卢伟铭律师/林宜璇律师

知识产权

三、 商标注册申请案件程序审查基准

经济主管部门智慧财产局(“智慧局”)于2018年10月19日公告订定“商标注册申请案件程序审查基准”,自同日生效。该审查基准汇整智慧局在商标注册申请案件程序审查上的处理实务,包括以下方面:

(一) 商标注册申请案之送件及撤回;

(二) 申请规费;

(三) 商标申请书及申请日;

(四) 优先权及展览会优先权;

(五) 申请人;

(六) 代理人;

(七) 商标图样;

(八) 指定使用之商品或服务;

(九) 核驳理由先行通知与审定;

(十) 并存注册同意书;

(十一) 商标注册申请案之分割与减缩;

(十二) 注册前变更及更正;

(十三) 送达;及

(十四) 期间之计算与回复原状。

报告人: 王惠玲顾问/梁佑铨

金融

四、 金融控股公司及银行负责人相关规范

金融监督管理负责机构(金管机构)于2018年10月12日修正“金融控股公司发起人负责人应具备资格条件负责人兼职限制及应遵行事项准则”及“银行负责人应具备资格条件兼职限制及应遵行事项准则”。谨胪列本次修正重点如下:

(一) 金融控股公司之发起人或负责人及银行之负责人应具备良好品德。

(二) 增订自然人或法人担任金融控股公司或银行董(监)事时,如该人或其关系人同时担任其他金融机构之董(监)事,推定为有利益冲突。

(三) 增订金融控股公司及银行之专业董事应非为以政府、法人或其代表人当选者,惟政府或单一法人直接或间接持有百分之百股份者,不在此限。另资产规模达一兆元以上者,应提高专业董(监)事人数比率。

报告人:罗祖芳律师/施佩均律师

五、 修正“信托业营运范围受益权转让限制风险揭露及营销订约管理办法”

金管机构于2018年10月19日公告“信托业营运范围受益权转让限制风险揭露及营销订约管理办法”部份修正条文。

本次修正主要比照境外结构型商品管理规则第3条第5项规定,增订专业投资人资格条件之评估程序,应纳入认识客户制度,并报经董事会通过。另放宽信托业得对最近一年内以信托方式进行投资之交易笔数低于五笔之非专业投资人进行推介。

报告人: 罗祖芳律师/戴士捷律师

证券

六、 预告强制设置独立董事之适用范围规定

金管机构于2018年10月23日预告强制设置独立董事之适用范围,相关修正要点如下:

(一) 依据证券交易法第14条之2规定,已依本法发行股票之金融控股公司、银行、票券金融公司、保险公司、证券投资信托事业、综合证券商、上市(柜)期货商及非属金融业之上市(柜)公司,应于章程规定设置独立董事;非属金融业之兴柜公司,应自2020年1月1日起于章程规定设置独立董事。前开应设置独立董事者,独立董事人数不得少于二人,且不得少于董事席次五分之一。

(二) 依据证券交易法第181条之2规定,前点应自2020年1月1日起设置独立董事之兴柜公司,其董事、监察人任期于2020年未届满者,得自其任期届满时,始适用之。

报告人: 卢伟铭律师/陈威达律师

七、 预告强制设置审计委员会之适用范围规定

金管机构于2018年10月23日预告强制设置审计委员会之适用范围,相关修正要点如下:

(一) 依据证券交易法第14条之4规定,已依本法发行股票之金融控股公司、银行、票券金融公司、保险公司、证券投资信托事业、综合证券商、上市(柜)期货商及实收资本额达新台币二十亿元以上非属金融业之上市(柜)公司,应设置审计委员会替代监察人;实收资本额未满新台币二十亿元非属金融业之上市(柜)公司,应自2020年1月1日起设置审计委员会替代监察人。但前开金融业如为金融控股公司持有发行全部股份者,得择一设置审计委员会或监察人。

(二) 依据证券交易法第181条之2规定,现任董事、监察人任期未届满之公司,前点适用时程规定如下:

1. 实收资本额达新台币二十亿元以上未满新台币一百亿元非属金融业之上市(柜)公司,应于2020年底前设置完成。

2. 实收资本额未满新台币二十亿元非属金融业之上市(柜)公司,应自2020年1月1日起设置审计委员会替代监察人,其董事、监察人任期于2020年未届满者,得自其任期届满时,始适用之。

报告人: 卢伟铭律师/陈威达律师

洗钱防制法

八、 指定杠杆交易商为洗钱防制法所称之金融机构

金管机构于2018年10月12日依据洗钱防制法第5条第1项第18款规定,指定杠杆交易商亦为洗钱防制法第5条第1项所称之金融机构。

报告人:刘孟哲律师/李宛蓉律师

投信事业

九、 开放证券投资信托事业募集ETF连结基金

金管机构于2018年10月17日发布函令,允许证券投资信托事业(投信事业)得向金管机构申请核准募集单一联结该投信事业所经理之指数股票型证券投资信托基金(主基金)之连结基金(ETF连结基金)。该ETF联结基金投资之主基金应以台湾地区以内ETF为限,并应于基金名称中标明“连结”之字样,及所投资主基金之名称。

报告人:刘孟哲律师/李宜芳律师

财团法人

十、 预告订定财团法人法授权规定

金管机构于2018年10月17日预告订定财团法人法授权规定。重点如下:

(一) 财团法人设立时,其捐助财产之最低总额为新台币(下同)三千万元;捐助财产现金总额之比率为不低于百分之九十。

(二) 财产法人于订定内部投资评估作业程序后,得投资台湾地区以内成分证券之股票型证券投资信托基金、台湾地区以内成分证券之指数股票型证券投资信托基金或经评等机构评定为相当等级以上之公司所发行之无担保公司债;其投资总额度不得逾法院登记之财产总额百分之二十。

(三) 财团法人在法院登记之财产总额达一亿元,应建立内部控制及稽核制度,报主管机关备查;其财务报表应经会计师查核签证,并应依主管机关之指导,订定诚信经营规范。

(四) 上开规定自2019年2月1日生效。

报告人: 罗祖芳律师/赖立人律师

政府采购法

十一、 技术服务采购契约不得有不合理裁罚条文之函文

行政主管部门公共工程委员会于2018年10月23日发出函文,要求机关办理技术服务采购,不得有不合理之扣罚约定。例如,机关与厂商所订之契约条文内,订有工程流标后,不论原因而裁罚技术服务厂商之内容。

报告人: 刘康身律师/王诚之律师

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