惇安法令双周刊 (第308期)

时间:2018年12月

洗钱防制及反资恐

一、修正资恐防制法

台湾地区领导人于2018年11月7日公布修正资恐防制法,修正重点如下:

(一) 主管机关在指定制裁名单前得不给予该个人、法人或团体陈述意见之机会。

(二) 主管机关为许可或限制措施时得请各台湾当局目的事业主管机关提供意见。

(三) 第三人受指定制裁之对象委任或其他原因而为其持有或管理财物或财产上利益时,亦不得为款项支付或财物移转或处分等行为。

(四) 增订指定之非金融事业或人员违反目标性金融制裁之处罚,以及制裁名单之指定或除名自公告时生效。

报告人: 罗祖芳律师/徐锡言律师

二、修正洗钱防制法

台湾地区领导人于2018年11月7日公布修正洗钱防制法,修正重点如下:

(一) 律师、公证人、会计师提供公司设立、营运或管理服务应与资金筹划有关始适用洗钱防制法。

(二) 明订指定之非金融事业及人员应建立洗钱防制内部控制与稽核制度,并授权主管机关订定相关规范。未建立相关内控内稽制度者,处金融机构新台币50万元以上1000万元以下罚款,处指定之非金融事业或人员新台币5万元以上100万元以下罚款。

(三) 金融机构及指定之非金融事业或人员申报达一定金额以上之通货交易或疑似洗钱交易时,免除该等机构及其负责人、董事、经理人及职员业务上应保守秘密之义务。

(四) 指定之非金融事业或人员之台湾当局目的事业主管机关,对洗钱或资恐高风险国家或地区得采相关防制措施。

报告人: 罗祖芳律师/李宜芳律师

三、修正金融机构防制洗钱办法及金融机构对经指定制裁对象之财物或财产上利益及所在地通报办法

金管机构于2018年11月14日公告金融机构防制洗钱办法及金融机构对经指定制裁对象之财物或财产上利益及所在地通报办法部分修正条文。相关修正重点如下:

(一) 金融机构于办理一定金额以上之临时性交易(包含台湾地区内汇款,不再限于“通货”交易)时,应确认客户身份。

(二) 金融机构应运用适当之风险管理机制,确认客户及其实质受益人、高阶管理人员是否为政治性职务人士,以避免过度仰赖数据库。

(三) 金融机构对符合监控型态者,应尽速完成是否为洗钱或资恐交易之检视。对于经检视属疑似洗钱或资恐交易者,于专责主管核定后立即申报,该期限不得逾二个营业日。

报告人: 罗祖芳律师/李宛蓉律师

银行

四、修正商业银行设立标准及商业银行转投资应遵守事项准则

金管机构于2018年11月14日发布“商业银行设立标准”及“商业银行转投资应遵守事项准则”之修正,并公告申请设立纯网络银行(纯网银),除可依银行法第71条申请适合之业务项目外,得一并申请(1)金钱之信托业务;(2)信用卡业务;(3)电子支付业务。其受理申请时间为2018年11月16日起至2019年2月15日止。上开二项法令修正重点如下:

(一) 商业银行设立标准修正部分:

1. 配合银行法第25条有关大股东适格性审查之规定,增订金融业发起人及认股超过一定比率之非金融业发起人应检附之书件。

2. 明定纯网络银行之定义。纯网络银行申请设立时除应依商业银行设立标准办理外,尚应遵循下列事项:

(1) 应于设立后一年内补办为公开发行公司。

(2) 纯网络银行应由发起人于发起时认足全数股份。

(3) 金融业发起人及股东所认股份,合计应达实收资本额40%以上,其中应至少有一银行或金融控股公司,所认股份超过25%。

(4) 外国金融机构得为纯网络银行发起人,并应出具母国金融主管机关同意其在台湾地区设立纯网络银行之文件。

(5) 非属金融业之发起人,其如具有金融科技、电子商务或电信事业等专业,并能提出经营模式者,得认股超过10%。

(6) 应有过半数董事成员具备银行及金融科技、电子商务或电信事业等专业资格;且至少有一人具有金融科技、电子商务或电信事业等专业资格。

(7) 营业计划书应并记载客户身分确认机制、信息系统与安全控管、市场退出计划等。

(8) 除设置总行及客户服务中心外,纯网络银行不得设置分行。

(二) 商业银行转投资应遵守事项准则修正部分:

1. 为促进金融机构整并,明定商业银行除投资纯网络银行及主管机关另有规定外,首次投资金融控股公司、银行、保险公司及证券商应取得超过百分之十之持股比率。除符合一定条件外,商业银行之投资须取得被投资事业董事会未反对之决议,或与被投资事业之内部人或关系人就本次股份取得签有相关协议或约定。

2. 商业银行及转投资事业均应订定防止利益冲突之内部规范。

3. 配合纯网络银行发起人之条件要求,明定商业银行转投资纯网络银行,排除适用应停止同一类别业务之规定。

报告人: 罗祖芳律师/施佩均律师

公开发行公司

五、修正公开发行公司取得或处分资产处理准则

金管机构于2018年11月6日修正“公开发行公司取得或处分资产处理准则”,重点如下:

(一) 配合适用国际财务报导准则,修正相关规范。

(二) 豁免以投资为专业者经常性交易行为之信息揭露。

(三) 放宽信息揭露之标准,于营造业实收资本额新台币100亿元以上,交易金额新台币10亿元以下,无须申报公告。

(四) 明定外部专家之消极资格,以及外部专家出具估价报告或查核及声明事项。

(五) 排除金融、保险、证券及期货等事业于本准则有关衍生性商品交易规范之适用。

(六) 公开发行公司如经董事会决议通过不从事衍生性商品交易者,得免除订定相关处理程序。

(七) 已依证券交易法设置审计委员会之公开发行公司,应由审计委员会或审计委员会之独立董事成员行使监察人职权。

(八) 依证券交易法设置独立董事之公开发行公司,对于衍生性商品交易重大违规事项,应书面通知独立董事。

报告人: 卢伟铭律师/陈威达律师

保险

六、股东自行召集具董事、监察人选举议案之限制

金管机构于2018年11月12日发布函释解释公司法第一百七十三条之一,股东自行召集具董事、监察人选举议案之股东临时会之行为,保险业不得为之。

报告人: 卢伟铭律师/施佩均律师

投顾事业

七、洗钱防制稽核人员相关函令

金管机构于2018年11月1日发布函释说明针对仅经营一般证券投资顾问业务或仅担任基金销售机构之证券投资顾问事业,得由事业内与其自身业务未有利益冲突之人员兼任执行洗钱防制之稽核作业。

报告人: 刘孟哲律师/高美雯律师

劳工

八、劳动事件法

立法机构于2018年11月9日三读通过劳动事件法,谨摘要部分重点如下。其他更多修正重点,请参见本所于2018年11月16日发布之“劳动事件法”法规新讯。

(一) 各级法院应设立劳动专业法庭(或专股),并遴选具有劳动法相关学识、经验者担任劳动法庭法官。

(二) 因定期给付涉讼者,以权利存续期间之收入总数计算,且最长不得超过五年。劳工因确认雇佣关系、给付工资、退休金或资遣费而起诉或上诉者,暂免征收裁判费三分之二。

(三) 劳动事件原则上于起诉前应先经法院调解程序,由劳动法庭之法官一人及劳动调解委员二人组成劳动调解委员会。经双方合意,劳动调解委员会得酌定调解条款,视为调解成立;双方无法达成合意者,劳动调解委员应依职权斟酌提出适当方案,当事人未于方案送达之十日内提出异议者,视为调解成立。调解不成立而续行诉讼程序者,由参与调解之法官为之。

(四) 劳工于受雇期间自雇主受领之给付,推定为工资;劳工之出勤纪录记载出勤时间,推定为经雇主同意执行职务,减轻劳工之举证责任。

(五) 劳工依劳资争议处理法提起不当劳动行为裁决者,得一并向法院声请保全处分。劳工提起给付工资、职灾补偿或赔偿、退休金、资遣费与确认雇佣关系存在等事件,保全处分之担保金不得高于诉讼目标价额之十分之一。法院得依劳工之声请,为命雇主先为一定之给付或继续雇用之定暂时状态处分。

报告人: 蔡嘉政律师/许维帆律师

诉讼

九、修正民事诉讼法部分条文

立法机构于2018年11月9日三读通过修正民事诉讼法部分条文,谨摘要修正重点如下:

(一) 经言词辩论之判决或裁定,应宣示之,但当事人明示于宣示期日不到场或于宣示期日未到场者,不在此限。

(二) 原则上,独任审判之判决应于辩论终结后二周内宣示;合议审判者,应于三周内宣示。

(三) 公告判决,应于法院公告处或网站公告判决之主文。

报告人: 蔡嘉政律师/许维帆律师

公司

十、公告公司法第三百九十二条之一第三项之外文种类

经济主管部门于2018年11月8日公告公司法第三百九十二条之一第三项所称可由公司登记外文名称之外文种类,系指得以英文呈现之外文种类。

报告人: 卢伟铭律师/戴士捷律师

十一、公告公司法第二十条第二项之公司资本额一定数额及一定规模

经济主管部门于2018年11月8日订定“公司法第二十条第二项之公司资本额一定数额及一定规模”。

(一) 所谓公司资本额达一定数额以上者,系指财务报导期间结束日,实收资本额达新台币三千万元以上之公司。

(二) 至于公司资本额未达一定数额而达一定规模者,系指财务报导期间结束日,实收资本额未达新台币三千万元而符合下列两者之一之公司:

1. 营业收入净额达新台币一亿元。

2. 参加劳工保险员工人数达一百人。

(三) 符合前点规定之公司,当年度财务报表应先经会计师查核签证后,提请股东同意或股东常会承认。

报告人: 卢伟铭律师/戴士捷律师

食品及药物管理

十二、食品与相关产品查验登记及许可证管理办法修正草案

卫生福利主管部门于2018年11月5日预告修正“食品与相关产品查验登记及许可证管理办法”,重点如下:

(一) 依据食品安全卫生管理法之对应用语,本办法名称修正为“食品与相关产品查验登记及许可文件管理办法”。

(二) 委托制造者申请查验登记,须呈送委托证明文件正本。此外,相关必要文件或资料以非英文之外文记载者,应检附立案翻译社出具之中文或英文译本。

(三) 将婴儿与较大婴儿配方食品以及特定疾病配方食品的查验登记相关规定并入本办法,原“特殊营养食品查验登记相关规定”则将废止。

报告人: 王惠玲顾问/梁佑铨

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