惇安法令双周刊 (第323期)

时间:2019年09月

刑法

一、 刑事妥速审判法

刑事妥速审判法修正案于2019年6月19日经台湾当局领导人公布,其修正重点如下:

(一) 审判中之羁押期间累计上限由8年缩短为5年,并自修正公布后1年施行。

(二) 删除审判中之限制出境期间上限之规定,自修正公布后6个月施行。

报告人:蔡嘉政律师/管乃茹律师

电信

二、 「电信管理法」

台湾当局领导人于2019年6月26日公布电信管理法,其施行日将由行政主管部门另行订定。

电信管理法之重点请参考本所于6月11日之第321期双周刊。

报告人: 刘康身律师/徐锡言律师

公司法

三、 经济主管部门关于发行股票之函释

经济主管部门于2019年6月10日发布函释,依据公司法第162条规定,公司发行之股票由「代表公司之董事」之签名或盖章属于强制规定。倘公司修正章程,载明股票发行由「代表公司之董事」及「2名董事」签名或盖章,尚无违公司法第162条规定。

报告人: 卢伟铭律师/林宜璇律师

四、 经济主管部门关于特别股之函释

经济主管部门于2019年6月14日发布函释,依据公司法第157条第1项第5款规定,公司得发行特别股股东当选一定名额董事权利之特别股,是以,当选之董事须具备特别股股东资格。

次按公司法第27条第1项规定,政府或法人为股东时,得当选为董事或监察人。但须指定自然人代表行使职务。是以,依该项规定,公司之董事为该法人股东(特别股股东),而该自然人仅为代表行使职务,因此,可指定不具特别股股东身份之自然人代表行使董事职务。

报告人: 卢伟铭律师/林宜璇律师

证券交易法

五、 伊斯兰固定收益证券相关函令

金管会于2019年6月14日发布函令,规定证券交易法第22条经主管机关核定之其他有价证券包括外国发行人在台湾境内募集与发行仅销售予专业投资人之外币计价伊斯兰固定收益证券,从而该等证券可豁免证券交易法第22条第1项之申报要求、同法第36条之相关信息揭露规定、以及相关公开说明书应行记载事项准则等要求。该等证券之外国发行人仍应检附相关书件事先报备台湾中央银行外汇局并副知柜买中心,并依本函令之要求办理信息公开。

报告人: 刘孟哲律师/李宛蓉律师

投信投顾

六、 投信投顾业将全权委托投资基金受益凭证之作业委托专业机构

金管会于2019年6月20日发函开放证券投资信托事业或证券投资顾问事业运用全权委托投资资产投资于受益凭证,得将申购、买回之交易指示作业(包括窗体填写、传送及确认等)委托专业机构办理。金管会并要求业者应与受托机构订定书面契约并载明委任事项,且应具备有效监督之机制及能力。受托机构应具备专业能力及办理全权委托业务之代理资格。

报告人: 刘孟哲律师/李宛蓉律师

七、 修正台外基金销售契约范本(二方、三方)

台湾证券投资信托暨顾问商业同业公会(投信投顾公会)于2019年6月21日发布台外基金销售契约范本(二方、三方)部分条文修正,增订销售机构应符合洗钱防制法及资恐防制法之相关规定,如经总代理人要求,应提供已向主管机关办理公告申报之洗钱防制及打击资恐内部控制制度声明书复印件予总代理人。

报告人: 刘孟哲律师/李宜芳律师

银行

八、 预告修正「金融机构作业委托他人处理内部作业制度及程序办法」

金融监督管理委员会(金管会)于2019年6月25日预告修正金融机构作业委托他人处理内部作业制度及程序办法。摘要如下:

(一) 删除以默示方式取得客户同意委外之相关规定;

(二) 增订金融机构直接或间接百分百持股之资产管理公司得为接受其母公司委托办理应收债权催收作业之受托机构; 

(三) 增订金融机构将作业委托他人处理涉及使用云端服务之应遵循规定,包括:

1. 金融机构应确保作业风险控管;

2. 金融机构对云端服务业者负有最终监督义务;

3. 金融机构应确保其本身、主管机关及台湾中央银行,或其指定之人能取得云端服务业者执行受托作业之相关信息;

4. 金融机构得委托独立第三人查核;

5. 金融机构传输及储存客户数据至云端服务业者,应实行有效保护措施;

6. 对委托云端服务业者处理之数据应保有完整所有权;

7. 客户数据及其储存地以位于台湾境内为原则;及

8. 金融机构应订定妥适之紧急应变计划。

(四) 依云端服务是否具重大性区分为核准制或备查制、重大性认定之标准及应检附之书件相关规定。

报告人: 罗祖芳律师/李宛蓉律师

银行

九、 公告银行对于购屋及消费性贷款有关迟延利息及违约金之收取之处理原则

金管会于6月25日发布新闻稿,规范自2019年7月1日起,各银行对于购屋及消费性贷款有关迟延利息及违约金之收取应依下列原则办理:

(一) 对于借款人发生迟延还款,且属非连续违约状态,银行向客户收取之迟延利息及非固定金额方式计收之违约金,以「当期应摊还本金」为基础计收。

(二) 若借款人发生财务困难,已无法按月正常还款,银行行使加速条款,本金视为全部到期,银行得以「未偿还本金余额」为基础计收迟延期间的利息;违约金并得以「未偿还本金余额」为基础收取。

(三) 各银行依实务作业成本能不予计收或提供借款人更优惠之计收方式则从其约定。

(四) 各银行应依上开原则调整现行政策,如相关信息系统及契约内容有需调整者,应于2019年9月底前完成。其中针对加速条款行使前,以「未偿还本金余额」计收违约金者,自2019年7月1日起即不得再以其为计收基础,其余计收方式则可于信息系统及契约内容调整完毕后始依上开处理原则计收。

报告人: 罗祖芳律师/李宜芳律师

十、 银行申请业务试办作业要点

金融监督管理委员会(金管会)于2019年6月18日公布「银行申请业务试办作业要点」,主要重点如下:

(一) 银行得申请试办之业务项目,须为银行已获核准业务项目之扩展,或法规命令所定业务项目列有「其他经主管机关核准」,或技术作业性规定尚未明确规范者。

(二) 金融业务经同意进入创新实验者,如未涉及法律、法规命令禁止事项,银行仍可就相同业务申请试办;如属该等禁止类型,应依金融科技发展与创新实验条例相关规定申请实验。

(三) 银行申请试办应检附营业计划书以及法令遵循声明书。

(四) 为兼顾风险控管及业务创新,金管会将视试办业务之性质就对象、业务或交易量、地点及期间等事项给予限制。

(五) 银行于试办期间亦须注意信息安全防护、防制洗钱控管等法令遵循、个人资料保护及客户权益保障,并于试办期满后,检具整体试办情形等资料提报金管会。

(六) 电子支付机构、电子票证发行机构、信托业、票券金融公司及信用合作社亦得参照本要点申请业务试办。

报告人: 罗祖芳律师/陈威达律师

十一、 预告修正银行资本适足性及资本等级管理办法

金管会于2019年6月27日预告银行资本适足性及资本等级管理办法修正草案,

并公布台湾系统性重要银行名单,主要重点如下:

(一) 银行资本适足性及资本等级管理办法修正草案:

1. 因应BCBS发布「处理国内系统性重要银行架构」,爰增订主管机关得依银行之规模、相互关联性、可替代性及复杂程度等指标综合考虑,公告指定台湾系统性重要银行及要求其额外提列资本,并明定法定资本适足比率之定义。

2. 修正财务报表编制依据及明定杠杆比率之最低标准。

3. 明定银行资本适足比率之最低标准及修正银行资本等级之划分标准。

4. 修正普通股权益第一类资本之内涵。

(二) 台湾系统性重要银行为:

中国信托商业银行、国泰世华商业银行、台北富邦商业银行、兆丰国际商业银行及合作金库商业银行。

报告人: 罗祖芳律师/邱怡祯

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